Marrja në konsideratë e një besimi familjar kur martoheni

s3-us-west-2.amazonaws.com

Në këtë nen

• Mendimet që duhen marrë parasysh kur merret parasysh një besim familjar
• Transferimet dhe dhuratat e aseteve të besimit të familjes
• Trustet e mbrojtjes së aseteve
• Krijimi i një Trusti

Kur martoheni dhe kërkoni të mbroni pasuritë tuaja për familjen tuaj, duke formuar disallojet e amanetevemund të mbrojë pronësinë e aseteve tuaja derisa jeni gjallë. Në përgjithësi, ju do të transferoni pronësinë ligjore të aseteve që dëshironi t'i mbroni te besimi...duke pasur mundësinë që të vazhdoni t'i përdorni dhe t'i gëzoni ato.

Një besim popullor për mbrojtjen e pasurive tuaja gjatë një martese është besimi i familjes. Pra, si e dini nëse një besim familjar është i duhuri për ju?

• Po kërkoni të përfitoni nga mosposedimi më i aseteve?
• A po kërkoni të jeni në gjendje të mbroni asete të caktuara nga pretendimet dhe kreditorët?
• Po kërkoni të lini mënjanë para për ngjarje të rëndësishme ose të veçanta, siç është arsimimi i fëmijëve tuaj?
• Dëshironi të siguroheni që shpërndarjet tuaja të caktuara për bashkëshortin dhe fëmijët tuaj janë të mbrojtura?
• Dëshironi të jeni në gjendje të shmangni pretendimet ndaj pasurisë suaj kur të vdisni?
• A jeni i gatshëm të pranoni kostot dhe kompleksitetin e lidhur me menaxhimin e besimit?
• A njihni dikë të cilit i besoni në mënyrë implicite se do të veprojë si administrues i besuar i besimit tuaj?

Nëse i jeni përgjigjur po njërës ose të gjitha sa më sipër, besimi i familjes mund të jetë për ju.

Mendimet që duhen marrë parasysh kur merret parasysh një besim familjar

Trustet familjare janë komplekse dhe kërkojnë përkushtim ndaj administrimit dhe menaxhimit të besimit. Ashtu si me trustet e tjera, nëse nuk menaxhohet siç duhet, jo vetëm që mund të rezultojë në rritje të kostove dhe kohës, por gjithashtu mund të rezultojë në shpalljen e besimit fals, duke eliminuar kështu mbrojtjen e aseteve në trust.

Është e rëndësishme të kuptoni se kur vendosni pasuri në besim, ato nuk janë më tuajat dhe ju hiqni dorë nga kontrolli i tyre. Kur aktivet vendosen në mirëbesim, pronësia e këtyre aktiveve u kalon administruesve të besuar të emëruar, të cilëve u kërkohet të veprojnë siç përcaktohet në kushtet e aktit të besimit në interesin më të mirë të përfituesve të besimit. Fatkeqësisht, vendimi i një administruesi të besuar mund të mos përputhet gjithmonë me qëllimin e individit që krijoi besimin. Edhe më keq, nëse administruesi i besuar është një anëtar i familjes, këto dallime mund të rezultojnë në emocione të paqëndrueshme dhe madje edhe në padi.

Nëse jeni ende në bord me krijimin e një besimi familjar, është e rëndësishme të njihni palët e ndryshme që janë të përfshira në proces. Kjo perfshin:

• Settler (nëse jeni duke krijuar besimin ... jeni ju; përndryshe, është personi ose kompania që krijon besimin).
• Administratori i besuar (ky është personi ose njerëzit që janë caktuar për të menaxhuar besimin; emërimi i një avokati ose kontabilisti mund të jetë një ide e mirë kur bëhet fjalë për administrues të besuar).
• Përfituesi (këta janë njerëzit që do të përfitojnë nga besimi).

Është gjithashtu e rëndësishme që të keni një kuptim të mirë të asaj që përfshihet gjatë krijimit të besimit. Disa konsiderata të përgjithshme përfshijnë:

• Do t'ju duhet të merrni një vendim në lidhje me pasuritë tuaja që dëshironi të vendosni në besim. Kjo do të kërkojë gjithashtu identifikimin e vlerës së secilit prej atyre aseteve. Shumë herë, besimet e familjes do të përfshijnë shtëpi, para, aksione dhe sende të tjera me vlerë.
• Kur pronësia e aktiveve i transferohet besimit, besimi më pas i detyrohet një borxh qiramarrësit. Këtu hyn dhurata.
• Do të hartohet një akt besimi për të krijuar zyrtarisht besimin. Kjo do të trajtojë gjëra të tilla si emërimi i administratorëve të besuar, identifikimi i përfituesve dhe vendosja e rregullave për administrimin dhe menaxhimin e besimit.

Transferimet dhe dhuratat e aseteve të besimit të familjes

Ka dy faktorë shumë të rëndësishëm për t'u kuptuar kur bëhet fjalë për një besim familjar… transferimi i aseteve dhe dhurata.

Pasi të krijoni besimin, pasuritë tuaja mund t'i shiten besimit me vlerën e tregut. Sfida, megjithatë, është nëse besimi nuk ka para për të blerë asetet, si i paguan ato. Këtu hyn në lojë parimi i huadhënies së parave për besimin. Në thelb, mendoni për atë si një transaksion letre ku i shisni aktivet besimit dhe besimi më pas ju detyrohet një borxh. Sidoqoftë, është e rëndësishme të kuptoni se ai borxh që ju detyrohet konsiderohet një pasuri personale derisa të paguhet borxhi. Meqenëse qëllimi i përgjithshëm i vendosjes së aktiveve në besim është krijimi i mbrojtjeve duke eliminuar pronësinë personale, është e rëndësishme të kuptoni se si ta eliminoni atë borxh, duke reduktuar kështu pronësinë tuaj personale. Këtu hyn dhurata.

honigconte.com

Dhurata është një metodë e zhvendosjes së borxhit që besimi u detyrohet atyre, si dhe ofrimi i mundësive për të ulur taksat mbi pasurinë. Mendoni si strategjinë tuaj të transferimit të pasurisë.

Procesi i dhurimit i nënshtrohet maksimumeve vjetore të përcaktuara federale përpara se të aktivizohet një taksë dhuratë. Për vitin 2015, dhuratat deri në 14,000 dollarë mund t'i jepeshin çdo numri njerëzish në një vit të vetëm pa shkaktuar taksën. Kjo rritet në 28,000 dollarë për dhuratat për ndarjen e bashkëshortëve. Për më tepër, ka përfitime të shtuara nga aftësia për të bërë pagesa të pakufizuara drejtpërdrejt te institucionet arsimore dhe ofruesit mjekësorë në emër të të tjerëve nëse ato janë shpenzime të kualifikuara pa shkaktuar tatimin. Ekziston gjithashtu një përjashtim i përgjithshëm gjatë gjithë jetës përpara se të shkaktohet ndonjë taksë dhuratë nga xhepi. Kjo do të thotë që gjatë jetës tuaj ju mund të dhuroni një maksimum federal (aktualisht 5.43 milionë dollarë) mbi dhe mbi përjashtimin vjetor të dhuratave (14,000 dollarë) dhe pagesat e bëra për shpenzimet e kualifikuara (institucionet arsimore dhe ofruesit mjekësorë).

Për shkak të natyrës shumë komplekse të trusteve, transferimeve të aseteve dhe dhuratave, rekomandohet fuqimisht që të kërkoni përvojën e një avokati të kualifikuar të planifikimit të pasurive kur bëhet fjalë për formimin e besimit tuaj.

Trustet e mbrojtjes së aseteve

Kur martoheni, ju dëshironi më të mirën për familjen tuaj… kjo përfshin edhe pasi të vdisni. Besimi i drejtë dhe i formuar dhe i menaxhuar siç duhet shpesh mund të jetë mekanizmi për të siguruar që pasuritë tuaja të mbrohen, duke siguruar kështu që e ardhmja e familjes suaj të jetë e mbrojtur.

Ideja e trusteve për mbrojtjen e aseteve është ajo që mbulon shumë struktura ligjore, duke përfshirë çdo lloj besimi që parashikon mbajtjen dhe mirëmbajtjen e fondeve në bazë të diskrecionit. Shpesh përdoret për gjëra të tilla si:

• Mbrojtja e aseteve nga kreditorët
• Ulja ose eliminimi i taksimit
• Mbrojtja nga një divorc
• Mbrojtje në rast falimentimi

Mendoni për këto truste si aftësinë për të mbrojtur potencialisht pasuritë tuaja nga kreditorët për shkak të padive, borxheve dhe veprimeve të tjera që pasuritë tuaja personale përgjithësisht do t'i nënshtroheshin sekuestrimit.

Ekzistojnë dy lloje kryesore të trusteve të mbrojtjes së aseteve… trustet e palëve të treta dhe trustet e vetë-zgjidhura. Trustet e palëve të treta krijohen nga njëra palë për të mirën e një tjetre. Trustet e vetë-rregulluara krijohen nga njëra palë për përfitimin e tyre.

Ekzistojnë gjithashtu disa lloje fondesh për mbrojtjen e aseteve të palëve të treta të krijuara për të përfituar situata të ndryshme familjare, si ato të krijuara për të miturit, bashkëshortët e mbijetuar, të rriturit dhe përfituesit me aftësi të kufizuara.

Krijimi i një Trusti

Kështu që ju keni marrë vendimin për të krijuar një besim vetë. Tani është koha të siguroheni që të bëni pyetjet e duhura për t'u siguruar që besimi juaj është i vlefshëm, është në përputhje me ligjet e shtetit tuaj dhe përmbush atë që keni ndërmend të bëni.

Çfarë dëshironi të bëjë besimi? Trustet mund të jenë një mjet i shkëlqyeshëm për mbrojtjen e aseteve, pronës dhe pasurisë, si dhe të jenë mekanizmi për të siguruar që pasuria juaj të mbrohet dhe t'u kalojë përfituesve tuaj. Mund të jetë gjithashtu një mjet që siguron detyrime të reduktuara tatimore, shpërndan pasuri në bamirësinë tuaj të preferuar ose thjesht një mënyrë për t'i mbajtur pasuritë tuaja në familje për brezat që do të vijnë.

www.turnerlittleblog.com

Sa kontroll dëshironi të keni kur bëhet fjalë për asetet në besim dhe menaxhimin e besimit? Me nivele të caktuara mbrojtjeje vijnë nivele të ndryshme kontrolli ose autoriteti. Trustet janë ose të revokueshme ose të parevokueshme. Nëse po kërkoni një shkallë më të lartë mbrojtjeje, një besim i pakthyeshëm mund të jetë rruga më e mirë (edhe pse asetet nuk janë më tuajat). Nga ana tjetër, trustet e revokueshme lejojnë vendosjen e aktiveve në trust me aftësinë për të transferuar aktivet në të ardhmen ose për të përfunduar plotësisht besimin (dhe duke mos ofruar të njëjtin nivel mbrojtjeje si një besim i pakthyeshëm).

Kush dëshironi që të jenë përfituesit e aseteve tuaja? Është e zakonshme që një bashkëshort dhe fëmijët të jenë emra si përfitues. Thënë kështu, mbase dëshironi që të jenë nipërit, bamirësia ose miku juaj i përjetshëm.

Disa pyetje të tjera që mund të jenë mirë të merren parasysh përfshijnë:

• Sa e rëndësishme është për ju shmangia e provës?
• Dëshironi që asetet personale të jenë private?
• A ka nevojë për të ndarë pasuritë që ju dhe bashkëshorti juaj keni sjellë në martesë?
• A e tejkalon pasuria juaj përjashtimin e kombinuar të tatimit mbi pasurinë, duke kërkuar kështu një metodë për të ulur taksat mbi pasurinë?
• Kë po planifikoni të shpërndani dhe menaxhoni asetet e besimit (administruesi juaj i besuar) dhe kush është rezerva juaj nëse ata nuk janë në gjendje?
• Çfarë asetesh keni ndërmend të transferoni në trust?

Tani që keni përgjigjet tuaja, cili besim është më i miri për ju? Ka shumë lloje besimesh, secila zakonisht e lidhur me rezultate specifike. Për shembull:

• Besimet e gjalla në përgjithësi përdoren për t'i kaluar pasuritë tuaja përfituesve pa pasur nevojë të kaloni testament.
• Trustet e mbetura bamirëse në përgjithësi përdoren për të dhuruar asete për një bamirësi pas vdekjes suaj.
• Trustet e sigurimit të jetës janë të mira për njerëzit me vlerë të lartë neto që duan që besimi të jetë përfituesi i sigurimit të tyre të jetës dhe trashëgimtarët e tyre përfituesit e besimit.
• Anashkaloni amanetet në përgjithësi përdoren për të ndihmuar çiftet e martuara të shmangin taksat e kushtueshme të pasurisë (kjo njihet zakonisht si një besim martesor ose familjar).
• Trustet e shpenzuara në përgjithësi përdoren kur dëshironi të siguroheni që paratë e lëna përfituesit nuk shpërndahen shpejt, duke ofruar kështu mundësi të tilla si shpërndarja e parave me kalimin e kohës si kompensim.
• Besimet QTIP në përgjithësi përdoren për të siguruar që kur të vdisni, nëse bashkëshorti juaj rimartohet dhe gjithashtu vdes, bashkëshorti i tyre i ri nuk do t'i marrë pasuritë tuaja. Duke i lënë pasuritë në besim, ai mund t'i sigurojë të ardhura bashkëshortit tuaj, por kur ai të vdesë, pasuritë do të mbrohen për fëmijët tuaj.

Pasi të keni vendosur llojin e besimit që do të krijoni, do t'ju duhet të shqyrtoni hapat dhe ligjet që kërkohen për krijimin e atij besimi.

Për shembull, krijimi i një besimi të gjallë në përgjithësi mund të jetë i thjeshtë, duke kërkuar një marrëveshje ose deklaratë me shkrim që cakton një administrues të besuar për të menaxhuar dhe administruar pasuritë e dhënësit (ju). Natyrisht, do të dëshironi të jeni të sigurt që të ekzaminoni ligjet e shtetit tuaj për të siguruar që të gjitha pikat dhe fjalët të mbulohen.

Në fund të fundit është se ju do të duhet të përcaktoni se cili besim është strategjia më e mirë për ju. Ajo që funksionon për një person mund të mos jetë e përshtatshme për ju. Edhe pse nuk ka një zgjidhje perfekte për çdo situatë, duke marrë kohë për të identifikuar objektivat dhe vlerat tuaja financiare personale, ju përmirësoni shanset për të krijuar besimin e duhur.

Pjesë: